Die Skinny auf beitragsorientierten Plänen

Die Skinny auf definierten Beitragsplänen

Altersvorsorgepläne für kleine Unternehmen

Überlegungen zu beitragsorientierten Plänen

Wie bereits erwähnt, sind heutzutage beitragsorientierte Pläne wie 401 (k) -Planungen weitaus häufiger, die keine bestimmte Rentenleistung versprechen. Sie sind populärere Optionen für kleine Unternehmen und ihre Mitarbeiter geworden.

Einige beitragsorientierte Pläne unterliegen jährlichen Tests, um sicherzustellen, dass die Höhe der Beiträge, die für die einfachen Mitarbeiter getätigt werden, proportional zu den Beiträgen ist, die für Eigentümer und Manager oder hochbezahlte Mitarbeiter geleistet werden. Diese Pläne sind auch erforderlich, um einen Jahresbericht bei der Bundesregierung einzureichen, der Einzelheiten zum Plan und seiner Durchführung enthält. Bei anderen qualifizierten Plänen ist jedoch keine jährliche Prüfung erforderlich.

Nachfolgend sind einige Variablen aufgeführt, die bei der Entscheidung zwischen verschiedenen Plänen zu berücksichtigen sind.

  • Sind Arbeitgeberbeiträge optional oder erforderlich?
  • Sind Arbeitnehmerbeiträge erlaubt?
  • Sind Plandokumente erforderlich?
  • Sind jährliche Renditen erforderlich?
  • Ist eine jährliche Nichtdiskriminierungsprüfung erforderlich?
  • Sind Nachholbeiträge für Teilnehmer ab 50 Jahren verfügbar?
  • Sind Plankredite erlaubt?
  • Hat der Plan-Sponsor oder der Arbeitgeber eine treuhänderische Verantwortung, die Interessen der Mitarbeiter über seine eigenen zu stellen?
  • Erfordert der Plan aufgrund seiner Komplexität einen Drittadministrator?